혼자 부가세 신고하기 힘들지 않으신가요? 구체적인 신고 절차를 이 글에서 사진과 함께 설명해놓았으니 따라하시기만 하면 됩니다.
총 3단계로 나누었습니다. 신고절차는 홈택스에서 진행하는 절차 그대로입니다.
10분만 투자한다면 부가세 신고에 대한 문제를 바로 해결하실 수 있으실 것입니다. 지금 바로 확인해주세요!
✅ 먼저 해야할 일!
부가세 신고 방법은 가장 먼저 업종별로 서식 선택과 서류가 다르기 때문에 [전자신고동영상]을 필수로 보는 것을 추천드립니다. 홈택스 홈페이지에서 [세금신고] -> [부가가치세 신고] -> [전자신고동영상]을 누르시고 시청하실 수 있습니다.
홈택스(PC)로 신고하기
일반과세자 부가세 신고방법은 먼저 [홈택스]에서 로그인한 후 [세금신고] -> [부가가치세 신고] -> [일반과세자 신고 or 간이과세자 신고]를 눌러줍니다.
1. 기본정보 입력 및 입력서식 선택
STEP1
[신고구분], [신고대상기간], [사업자등록번호]를 입력한 후에 [확인] 을 눌러줍니다. 여기서 단일사업장을 운영하는 납세자가 직접 신고하는 경우에는 사업자번호가 자동으로 제공됩니다.
만약 매입, 매출이 없는 사업자라면 아래의 [무실적신고]를 누르면 간단하게 신고가 끝납니다.
나머지 [사업자 세부사항]을 적고 [저장 후 다음이동]을 누릅니다.
STEP2
입력서식 선택 페이지에서는 사업자등록을 할 때 기재된 주업종이 체크되어 있을 것입니다. 하지만 부업종도 체크를 해주셔야 합니다.
가끔 서류를 제대로 제출하지 않거나 작성하지 않았을 때 가산세가 붙을 수 있기 때문에 부업종도 체크해주세요!
체크해야 할 것들은 위의 [전자신고동영상]에서 확인을 필수로 해주셔야 합니다.
이후 [저장 후 다음이동]을 누릅니다.
2. 과세표준 및 매출세액 작성
매입세액을 입력하기 전에 먼저 [과세표준명세]를 작성해야 공제세액이 정확하게 계산됩니다.
① 과세 세금계산서 발급분 작성하기
STEP1
[과세표준 및 매출세액] 페이지에서 순서대로 작성합니다.
먼저 [과세 세금계산서 발급분]의 [작성하기]를 클릭해주세요. 그러면 사진과 같이 [매출처별 세금계산서 합계표]가 밑에 나오게 됩니다.
여기에서 [전자세금계산서 불러오기]를 누르면 내용이 자동으로 입력됩니다. 자동으로 입력되는 서비스는 이전에 한번 이상 부가세를 신고해본 사람만 사용할 수 있습니다.
STEP2
그 아래 [종이세금계산서]로 발급한 내용은 직접 입력을 해야 합니다. [사업자 등록번호], [매수], [세액], [공급가액] 등을 쓴 후에 [입력내용 추가] 버튼을 눌러주시면 됩니다.
그러면 [종이세금계산서와 전송기간 마감일이 지난 전자세금 계산서 발급분 등]에 있는 [사업자등록번호 발급분] 내용이 자동으로 입력이 됩니다.
그 아래에 있는 [주민등록번호 발급분]은 직접 입력해야 합니다.
이후 [입력완료]를 눌러주시면 세금계산서 발급 매출 내역 신고가 마무리 됩니다.
✅ 부가세 신고 너무 까다롭다면 참고해주세요.
혼자 부가세 신고하다보면 사실 잘 안될때가 많습니다.
세무사에게 부가세 신고를 맡기면 오히려 편합니다. 부가세 신고납부 상담은 세이브 택스에서 무료로 진행되고 4만원~5만원대에 세무사에게 맡길 수 있습니다.
부가세 신고 혼자하기 귀찮으신 분들, 시간 아까우신 분들, 시간 절약하기 위해 부가세 신고납부 무료상담을 먼저 받아보는 것은 어떤가요?
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② 과세 신용카드 현금영수증 발행분 작성하기
STEP1
[과세 신용카드 현금영수증 발행분]의 [작성하기]를 눌러줍니다. 이 후 [신용카드매출금액등 발행금액집계표]의 [작성하기] 버튼을 눌러주세요.
STEP2
페이지 밑에 [발행내역 조회] 개가 있는데 이 버튼을 누르면 지금까지 쓴 카드의 매출내역과 현금영수증 발행 내역이 자동으로 불러와집니다.
만약 PG사 경유 신용카드 매출 내역이 불러와지지 않았을 수도 있기 때문에 PG사를 사용하시는 분들은 직접 집계한 신용카드 매출액을 비교해보셔야 합니다.
만약 집계되지 않았다면 금액을 [신용 직불 기명식 선불카드] – [과세매출분]에 추가해주셔야 합니다.
또한 중복되는 세금계산서 매출은 [세금계산서 발급금액] 에 입력해주세요.
이후 [입력완료]를 눌러줍니다.
③ 과세기타 매출분 입력하기
기타매출분은 세금계산서를 발행하지 않은 매출금액을 입력하는 곳입니다.
STEP1
부동산 임대업자라면 [부동산임대공급가액 명세서] [작성하기]를 눌러 입력해주세요.
STEP2
[부동산임대공급가액명세서]에는 보증금이자를 포함하여 기재하고 [과세분[에 있는 [기타(정규영수증 외매출분) 금액]에는 순수현금매출액을 작성해주셔야 합니다.
다 작성하셨다면 [입력완료]를 눌러주세요.
④ 과세표준명세 작성하기
STEP1
[작성하기] 버튼을 누르면 아래에 [과세표준명세] 세부 창이 뜹니다. 여기서 [나의 업종코드 조회]를 누르면 주업종, 부업종의 업종코드, 종목명, 업태명을 확인할 수 있습니다.
STEP2
코드를 확인하고 아래의 [업종코드] 란에 코드를 입력하고 [코드조회]를 누른 후, 그 업종에서의 매출액을 [금액]에 입력하시면 됩니다.
만약 2개 이상의 업종을 운영중이라면 2번 입력해주시면 됩니다.
여기까지가 과액표준 및 매출세액 작성하기였습니다.
이제 매입세액과 경감 공제새액 그리고 최종 납부 세액을 작성하시면 끝이 납니다.
⬇️ 매입세액만 작성해도 다 끝난 것이기 때문에 2단계에서 바로 확인해주세요!
👉 일반사업자 부가세 신고방법 A부터 Z까지 [2단계]
👉 일반사업자 부가세 신고방법 A부터 Z까지 [3단계]
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